Um aposentado de serviço postal, com uma pensão de $52.000 e um saldo de $720.000 em plano de previdência, teve sua renda tributável elevada. Essa elevação acionou o segundo nível do IRMAA, resultando em cobranças anuais do Medicare de aproximadamente $1.150.
A pensão do Sistema de Aposentadoria do Serviço Civil (CSRS) fornecia uma renda estável. Contudo, a retirada anual de $40.000 do Plano de Poupança de Tesouro (TSP) e o benefício restaurado do Seguro Social elevaram a renda tributável do indivíduo. Com esses valores, a renda tributável do aposentado atingiu a faixa de $109.000 a $137.000 para solteiros, conforme a tabela do CMS de 2026.
Ao cruzar o limite do segundo nível do IRMAA, o aposentado passou a pagar um acréscimo mensal de $81.20 no prêmio do Medicare Parte B, elevando o custo total para $284.10, somado a $14.50 no Parte D. Esse custo extra anual foi desencadeado por um valor superior ao limite estabelecido.
Para mitigar o impacto financeiro, especialistas sugerem duas ações. Uma é transferir o TSP para uma Conta de Aposentadoria Individual (IRA) para possibilitar doações qualificadas a instituições de caridade. A outra é calibrar as retiradas do TSP para manter a renda tributável abaixo do limite do IRMAA.
