Uma viúva em Ohio viu o prêmio do Medicare Parte B dobrar de $202,90 para $405,80 mensais após a morte do cônjuge. O aumento ocorreu porque os limites de renda (brackets) utilizados pelo sistema foram reduzidos pela metade, mesmo com a renda familiar do núcleo doméstico diminuindo.
O ajuste mensal de renda, conhecido como IRMAA, utiliza, em geral, as declarações de imposto de renda de dois anos anteriores para definir o prêmio do Medicare do ano corrente. Para 2026, o Serviço Social (SSA) considera o MAGI de 2024, que inclui a renda bruta ajustada da Ficha 1040, linha 11, mais juros isentos de impostos da linha 2a. Um casal casado declarando conjuntamente não paga sobretaxa IRMAA se o MAGI for igual ou inferior a $218.000.
O risco aumenta para declarantes solteiros, que perdem essa proteção em $109.000. Quando um cônjuge falece, o sobrevivente pode ter seu MAGI individual alterado. Um exemplo mostra que, após a perda de renda, o MAGI pode cair para cerca de $150.000, o que aciona uma sobretaxa de $202,90 na Parte B, elevando o custo total mensal.
Para mitigar esse impacto, o sobrevivente pode usar o formulário SSA-44, que permite solicitar ao SSA o uso de renda mais recente quando a renda familiar realmente diminuiu. Contudo, essa medida só funciona se a queda de renda for a causa do ajuste e se o novo MAGI cair em uma faixa inferior à do ano de referência.
