Um aposentado, com 66 anos, que recebe uma pensão de 52 mil dólares e possui cerca de 760 mil dólares em poupança, teve o prêmio do Medicare Parte B elevado inesperadamente. O aumento, causado pelo IRMAA, ocorreu após o indivíduo realizar um saque de 40 mil dólares de um plano 401(k) em 2024.
O IRMAA (Income Related Monthly Adjustment Amount) é um mecanismo que surpreende muitos beneficiários, pois o acréscimo no prêmio da Parte B é acionado por uma renda bruta ajustada (MAGI) elevada. Para 2026, um contribuinte solteiro com MAGI entre 109 mil e 137 mil dólares paga um acréscimo de 81,20 dólares mensais, elevando o custo total para 284,10 dólares.
O sistema utiliza uma análise de dois anos, o que significa que o saque realizado em 2024 influenciou o prêmio de 2026. O aposentado, que inicialmente tinha um MAGI confortável, ultrapassou o limite ao somar a pensão, o benefício do Seguro Social e o saque de 40 mil dólares.
Especialistas apontam que o saque voluntário de 401(k) não se qualifica para isenções do IRMAA. Para evitar surpresas, recomenda-se antecipar grandes saques para anos pré-Medicare ou dividir compras grandes em diferentes anos fiscais, utilizando contas de corretagem tributáveis para mitigar o impacto no MAGI.
