A Receita Federal dos EUA pode tributar até 85% do benefício do Seguro Social de aposentados quando a renda provisória ultrapassa os limites. Para mitigar essa carga, especialistas sugerem a construção de portfólios com três ETFs específicos que geram renda com tratamento fiscal diferenciado.
O sistema de renda provisória é rigoroso: ao somar metade do benefício do Seguro Social à outra renda, o aposentado pode atingir o segundo patamar, tornando 85% do benefício tributável na alíquota ordinária. Enquanto o reajuste do custo de vida (COLA) de 2026 foi de 2,8%, o objetivo é diversificar a renda para fontes que o IRS não possa tributar federalmente.
O Schwab U.S. Large-Cap Growth ETF (SCHG) foca em empresas de crescimento de grande capitalização dos EUA, como NVIDIA (11,01%), Apple (9,83%) e Microsoft (7,17%). Este fundo visa a valorização de capital, com um pagamento de dividendos intencionalmente baixo. Já o iShares Core Dividend Growth ETF (DGRO) explora a vantagem fiscal dos dividendos qualificados, que são tributados a alíquotas mais baixas.
Para complementar, o Vanguard Tax-Exempt Bond ETF (VTEB) oferece juros de títulos municipais isentos de imposto de renda federal. Este fundo paga rendimentos mensais, como o de 0,1415 por ação pago em 5 de agosto de 2026, funcionando como um fluxo de caixa livre de tributação federal.
