A Polícia Federal identificou uma estrutura organizada no Banco Master para produzir e alterar documentos usados em operações de créditos consignados da Tirreno Consultoria, apresentadas ao Banco de Brasília (BRB). A apuração indica que funcionários utilizaram ferramentas como Word, Excel e códigos de programação para fabricar a documentação em massa.
De acordo com material pericial, a fraude consistia na extração de dados reais de clientes dos sistemas internos da instituição para criar novos documentos. Em junho de 2025, a ferramenta de mala direta do Microsoft Word foi usada para gerar 2.700 procurações de uma só vez. A PF encontrou evidências de que datas e informações de origem foram modificadas para que arquivos produzidos em 2025 parecessem ser de operações antigas.
A área de tecnologia teria desenvolvido aplicações na linguagem C# para extrair páginas de assinatura de arquivos PDF. A investigação localizou um arquivo compactado com 1.833 páginas de assinatura isoladas de Termos de Consentimento, que eram posteriormente reunidas em dossiês via software PDF24. Registros criptográficos de assinaturas digitais revelaram a cronologia real, apontando, em um caso, que um documento datado de janeiro de 2025 foi assinado apenas em 20 de junho do mesmo ano.
Mensagens internas analisadas mostram funcionários discutindo a exclusão de datas e a alteração de comprovantes de PIX para retirar referências a contratos originais. Uma funcionária chegou a relatar a inviabilidade de ajustar manualmente os 2.700 arquivos. O processo envolvia profissionais do Back Office, operações e tecnologia, utilizando dados de produtos como o CredCesta, voltado a servidores públicos e aposentados.
A apuração também aponta que a cúpula do banco estava ciente da documentação. No dia 12 de junho de 2025, o dono do Banco Master, Daniel Vorcaro, solicitou a Alberto Felix de Oliveira Neto um kit de documentos. Além disso, mensagens indicam que funcionários planejavam atribuir inconsistências apontadas por auditoria da Deloitte a um erro operacional na seleção da carteira da Tirreno.
